Due Diligence (Дью Дилидженс)

Юридический Due Diligence

Юридический Due Diligence - комплексная правовая проверка компании, которая проводится для оценки рисков при приобретении бизнеса. Основная задача проведения Due Diligence - исключить или минимизировать возможные негативные последствия сделки, а также оптимизация бизнес-процессов в дальнейшей деятельности компании. Такая проверка позволяет выявить риски признания сделки недействительной, инициирования судебных тяжб, наложения взыскания на имущество, корпоративных конфликтов.

Налоговый Due Diligence

Налоговый Due Diligence проводят при подготовке к сделке купли-продажи бизнеса, при приобретении активов или долей (акций) в уставном капитале компании. Цель проведения Due Diligence - дать клиенту достоверную информацию об исполнении компанией налоговых обязательств, соблюдении требований к учету и отчетности, а также о возможных претензиях со стороны налоговых органов. Такая процедура позволит избежать финансовых и налоговых рисков, а также скорректировать цену сделки.

Юридический Due Diligence включает:

  • Анализ учредительных документов компании
  • Проверку законности формирования уставного капитала компании и проверка имущественных прав участников
  • Оценку законности назначения и объема полномочий органов управления;
  • Анализ прав компании на движимое и недвижимое имущество, участия в уставных капиталах других компаний
  • Проверку на наличие судебных споров с третьими лицами, арестов имущества и иных обременений;
  • Выявление рисков возможных претензий со стороны контрагентов и государственных органов
  • Проверку наличия необходимых лицензий и разрешений
  • Анализ соблюдения компанией трудового и миграционного законодательства
  • Анализ локальных актов компании и внутренних документов

Налоговый Due Diligence включает:

  • Проверку состояния расчетов компании с бюджетом по налогам и иным обязательным платежам;
  • Проверку системы налогового и бухгалтерского учета на предмет соответствия требованиям законодательства;
  • Оценка налоговой нагрузки как отдельных операций, так и бизнеса в целом.
  • Оценку правильности оформления первичной документации и установление факта наличия всех необходимых документов, подтверждающих понесенные расходы;
  • Диагностику налоговых рисков и выработка рекомендаций по их устранению.
  • Анализ перспектив изменения налогового бремени в связи реформированием налогового законодательства или изменения судебной практики.
Заполняя эту форму, вы соглашаетесь с Политикой Конфиденциальности и даете согласие на обработку ваших персональных данных.