Due Diligence (Дью Дилидженс)

Юридический Due Diligence

Юридический Due Diligence — комплексная правовая проверка компании, которая проводится для оценки рисков при приобретении бизнеса. Основная задача проведения Due Diligence — исключить или минимизировать возможные негативные последствия сделки, а также оптимизация бизнес-процессов в дальнейшей деятельности компании. Такая проверка позволяет выявить риски признания сделки недействительной, инициирования судебных тяжб, наложения взыскания на имущество, корпоративных конфликтов.

Налоговый Due Diligence

Налоговый Due Diligence проводят при подготовке к сделке купли-продажи бизнеса, при приобретении активов или долей (акций) в уставном капитале компании. Цель проведения Due Diligence — дать клиенту достоверную информацию об исполнении компанией налоговых обязательств, соблюдении требований к учету и отчетности, а также о возможных претензиях со стороны налоговых органов. Такая процедура позволит избежать финансовых и налоговых рисков, а также скорректировать цену сделки.

Юридический Due Diligence включает:

  • Анализ учредительных документов компании
  • Проверку законности формирования уставного капитала компании и проверка имущественных прав участников
  • Оценку законности назначения и объема полномочий органов управления;
  • Анализ прав компании на движимое и недвижимое имущество, участия в уставных капиталах других компаний
  • Проверку на наличие судебных споров с третьими лицами, арестов имущества и иных обременений;
  • Выявление рисков возможных претензий со стороны контрагентов и государственных органов
  • Проверку наличия необходимых лицензий и разрешений
  • Анализ соблюдения компанией трудового и миграционного законодательства
  • Анализ локальных актов компании и внутренних документов

Налоговый Due Diligence включает:

  • Проверку состояния расчетов компании с бюджетом по налогам и иным обязательным платежам;
  • Проверку системы налогового и бухгалтерского учета на предмет соответствия требованиям законодательства;
  • Оценка налоговой нагрузки как отдельных операций, так и бизнеса в целом.
  • Оценку правильности оформления первичной документации и установление факта наличия всех необходимых документов, подтверждающих понесенные расходы;
  • Диагностику налоговых рисков и выработка рекомендаций по их устранению.
  • Анализ перспектив изменения налогового бремени в связи реформированием налогового законодательства или изменения судебной практики.

Юристы

Галия Измайлова
Советник
Галия Измайлова
Валерия Захарова
Юрист
Валерия Захарова
Кирилл Чемлаев
Юрист
Кирилл Чемлаев
Георгий Мазарович
Юрист
Георгий Мазарович
Роман Солодухин
Юрист
Роман Солодухин
Максим Вербов
Юрист
Максим Вербов
Андрей Торянников
Адвокат, Советник
Андрей Торянников

Узнать больше о возможностях Due Diligence