Риски банкротства для бизнеса. Как не усугубить ситуацию в случае образования большой задолженности?

Содержание:

• Риски банкротства ООО
• Долги в качестве главного риска банкротства 

Банкротство – это неспособность юридического лица выполнять финансовые обязательства перед различными субъектами: контрагентами, кредиторами, сотрудниками и другими важными лицами. Как правило, процедура банкротства инициируется, если общество с ограниченной ответственностью не платит по своим обязательствам более 3 месяцев и общая сумма задолженности превышает 300 000 рублей.   

Для старта процесса имеет большое значение субъект, перед которым необходимо погасить долг. Это могут быть банки, работники, клиенты, партнеры или органы государственной власти. Каждый из этих лиц имеет право подать исковое заявление в суд с требованиями признать ООО банкротом и изыскать средства на погашение долгов из числа активов компании или средств, имеющихся в распоряжении на расчетных счетах. При недостаточности этих финансов может быть инициирована процедура привлечения ответственного лица к субсидиарной ответственности – оплате долгов из личных финансов.    

Важно иметь в виду, что процесс признания должника банкротом проходит в арбитражном суде РФ. Подать соответствующее исковое заявление о несостоятельности может одна из следующих сторон:

• компания-должник;
• конкурсный кредитор;
• уполномоченный государственный орган – ФНС, прокуратура. 

Риски банкротства ООО

Существует несколько категорий рисков банкротства, с которыми могут столкнуться руководители и учредители компаний. Среди них можно выделить следующие: 

• Потеря бизнеса. Сохранение активов компании – одна из целей любого руководителя при банкротстве. При своевременно начатой процедуре банкротства и грамотных действиях конкурсного управляющего должник имеет возможность реструктуризировать свои долги и сохранить бизнес с возможностью постепенного его развития. 
• Субсидиарная ответственность. Такой вид ответственности может наступить для ответственного лица из числа руководства, финансовой службы или управляющего персонала – тех, кто может быть прямо причастен к доведению компании до банкротства. Суть субсидиарной ответственности заключается в изъятии личных средств или активов лица, контролирующего должника. В случае с привлечением субъекта к субсидиарной ответственности важным становится наличие доказательств связи контролирующего лица и его действиями, которое могли бы привести или привели к несостоятельности предприятия. 
• Внезапная несостоятельность компании. Такое может случиться на фоне не только внутренних, но и внешних факторов – дефолта, экономических санкций и других неблагоприятных ситуаций. В этом случае компания сталкивается с ситуацией резкой финансовой несостоятельности и невозможности рассчитываться по обязательствам.  
• Потеря репутации. Контрагенты и клиенты – это субъекты, которые обеспечивают компании финансовую состоятельность. Процедура банкротства сильно ударяет по имиджу предприятия особенно в ситуациях, когда арбитражная комиссия находит признаки преднамеренного доведения компании до несостоятельности. К слову, в этом случае руководство может быть привлечено к уголовной ответственности по статье 196 УК РФ с наказанием в виде штрафа от 200 000 рублей или реальным лишением свободы. 

Важно иметь в виду, что подготовка к процедуре банкротства должна начинаться заранее, а не перед непосредственной регистрация искового заявления в суде. Юридическая практика резонно указывает на то, что иск о банкротстве – это не начало, а события середины или конца в споре между пострадавшей стороной и должником. Так, арбитражный управляющий имеет законные права, чтобы аннулировать все или большую часть контрактов, заключенных должником с контрагентами за три года, предшествующих началу процедуры банкротства. 

Долги в качестве главного риска банкротства 

Как мы отметили ранее, списание или реструктуризация долговых обязательств – это главная цель, которую преследуют должники, инициируя процедуру банкротства. Однако существуют ситуации, которые ухудшают и без того шаткое положение должника и приводят к тяжелым последствиям – отказе суда в списании задолженности. Это ведет к краху бизнеса и еще большей долговой яме. При каких обстоятельствах можно попасть в такую ситуацию?

• Попытка переписать недвижимость и другие активы на родственников или друзей через договор дарения. В 2022 году в законодательство Российской Федерации вступили в силу изменения, предусматривающие возможность признать несостоятельной сделки, заключенные на протяжении трех лет до признания компании банкротом. Таким образом, такие активы могут быть изъяты у субъектов и включены в общую конкурсную массу. 
• Попытка реализовать активы по цене ниже рыночной. Такая ситуация возможна, если руководитель предвидел возможность наступления банкротства и решил продать активы по стоимости ниже, чем в среднем по рынку. Фактически должник получает разницу в стоимости лично на руки, что позволяет сокрыть средства от конкурсных управляющих. 

Такая ситуация прямо указывает на недобросовестность и злой умысел руководителя или владельца компании. Проданное таким образом имущество также может быть возвращено в конкурсную массу на общем основании.

• Погашение долгов одного из кредиторов в ущерб другим. При наличии долговых обязательств перед несколькими банками или контрагентами порядок выплаты задолженности определяет судебный пристав-исполнитель или назначенный арбитражный управляющий. Попытка погасить долги самостоятельно и не в равных пропорциях приведет к ответным действиям со стороны других кредиторов. Это увеличивает риски принятия судом решения об отказе в списании или реструктуризации долгов. 
• Получение новых займов в процессе банкротства. Оформление кредитов или долговых расписок в период начала процедуры – отрицательно скажется на исходе дела. 

При возникновении предбанкротной ситуации или при уже начавшемся процессе большое значение имеет квалифицированная помощь юристов. Специалисты компании VALEN обладают большим опытом ведения подобных дел на различных этапах – до и после подачи заявления.