ФНС разъяснила правила предоставления сведений о бенефициарах

С появлением Закона о противодействии легализации денежных средств и финансированию терроризма, каждое юридическое лицо обязано предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах* по запросу уполномоченного органа (Росфинмониторинг) или налоговых органов.

*Бенефициарный владелец – физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет более 25% доли в организации. Бенефициаров может быть несколько и не всегда они стоят первыми в цепочке владения юридическим лицом.

При этом, по запросу госорганов, компания обязана в течение 5 рабочих дней предоставить документально подтвержденную информацию о своих бенефициарах либо о принятых мерах по установлению необходимых законом сведений.

Однако, как пояснила ФНС, ни Законом, ни Правилами предоставления информации о бенефициарных владельцах не установлена обязанность предоставлять вместе со сведениями о бенефициарах документы, подтверждающие такие сведения. Но при желании, юрлицо может приложить копии таких документов.