Как расплачиваться с контрагентами в 2025 году

В условиях ограничений валютного законодательства многие компании сталкиваются с трудностями при расчетах с иностранными партнерами. Однако остановка импорта или экспорта невозможна, поэтому компании ищут альтернативные легальные и низкорисковые способы взаиморасчетов.

1. Бартерные сделки 

Бартер — это обмен товарами или услугами без использования денежных средств. Такой способ подходит для компаний, которые могут предложить взаимовыгодные условия. 

В документах бартера нужно четко указывать всю информацию:

• Детализация товара: описать характеристики, качество и количество товаров
• Равнозначность стоимости: цена обмениваемых товаров должна быть эквивалентной. Метод оценки (рыночные цены, сравнительный анализ) также нужно зафиксировать. 
• Отсутствие денежных обязательств: все ограничено только обменом товаров. 
• Условия поставки: сроки, ответственность за транспортировку, момент перехода права собственности и риски потери товара. 
• Качество товара: порядок проверки качества, сроки выявления недостатков и порядок их устранения. 
• Юрисдикция для споров: нейтральную юрисдикцию и язык судопроизводства для разрешения конфликта. 

2. Цифровые финансовые активы (ЦФА) 

ЦФА — это цифровой эквивалент ценных бумаг, который можно использовать для расчетов с иностранными партнерами. Они существуют в электронной форме и регулируются российскими органами: Росфинмониторинг и Центробанк. 

ЦФА подходят для передачи прав на интеллектуальную собственность, товары или услуги. Использование ЦФА позволяет минимизировать риски – любая информация о бенефициарах может не раскрываться. 

При этом ЦФА не подходят для сделок с недвижимостью или другими активами, требующими государственной регистрации и разрешения правительственной комиссии. 

3. Транспортно-экспедиционные контракты 

Этот инструмент позволяет регулировать условия перевозки грузов и включать дополнительные обязательства (платежи от имени клиента).  Такие контракты давно используются на рынке и понятны участникам.  К тому же всегда есть возможность включения дополнительных услуг, например, таможенного оформления или экспедирования. 

4. Зачет взаимных требований 

Зачет позволяет прекратить обязательства сторон без фактического перевода денежных средств.  Однако надо обратить внимание, что:

• Обе стороны должны иметь однородные требования (например, взаимные долги). 
• Необходимо убедиться, что законодательство стран этих резидентов допускает зачет. 
• Важно собрать полный пакет документов, подтверждающих обязательства (договоры, накладные, счета-фактуры). 

Зачет не подходит для всех видов бизнеса и при работе с ним важно знать требования валютного контроля, чтобы избежать проблем с репатриацией валюты. 

5. Платежные агенты 

Платежные агенты помогают организовать расчеты с иностранными контрагентами, ускоряя финансовые процессы и минимизируя риски.  Они быстро проводят транзакции, работают с банками любых стран и предлагают дополнительные услуги, например, ведение счетов и полный контроль расчетов.

Особенности расчетов с китайскими контрагентами 

Сотрудничество с китайскими партнерами — одно из ключевых направлений для многих российских компаний, особенно в условиях изменения логистических цепочек. Китайская налоговая система отличается сложностью, и незнание ее нюансов может привести к увеличению стоимости контракта. Например, ставка НДС на экспортируемые товары составляет 0%, но только при условии соблюдения определенных требований. Если экспорт не подтвержден, ставка может быть повышена. При оказании услуг ставка НДС может достигать 6%, что также необходимо учитывать при расчетах.

При заключении договоров с китайскими компаниями важно учитывать местные правовые нормы и традиции ведения бизнеса. Рекомендуется составлять договор на двух языках — китайском и русском (или английском), чтобы избежать недопонимания. Укажите юрисдикцию для разрешения споров, часто выбирают Гонконг или Сингапур как нейтральные территории. В часть китайских провинций многие банки не проводят платежи, поэтому также важно знать, с кем и через какой банк планируется сделка.